校内各单位：
为规范预算管理，提高资金使用效益，保障学校各项工作任务的圆满完成，根据学校“十四五”事业发展规划以及学校财务管理的有关规定，经研究，现将2022年度财务预算编制和2023-2024年度项目库建设的有关问题通知如下：
一、预算编制的指导思想
以十九大精神为指导，落实中央八项规定精神，围绕学校发展大局，紧扣学校“十四五”事业发展规划，持续推进管理重心下移，统筹各项事业协调发展；整合财力资源，集中资金确保重点工作任务的顺利完成；倡导勤俭办学，节约办学成本，努力提高资金的使用效益。
二、预算编制原则
按照“统筹兼顾，保证重点，公开透明，真实完整，讲求绩效”的原则，结合各单位实际，科学合理地编制收入、支出预算。
三、预算编制内容和编制单位
（一）2022年度收入和支出预算编制
1.收入预算编制
各级各类财政补助收入由财务处负责编制。
事业收入按照业务类别由以下相关部门负责编制：
（1）普通生学生学费与医专联合办学学费收入，住宿费，由财务处负责编制。
（2）成人教育学费收入和继续教育培训收入等，由继续教育学院负责编制。
（3）各类留学生学费收入，由国际交流合作处负责编制。
（4）国有资产出租、出借收入，国有资源有偿使用收入等由负责管理的单位编制。
（5）经营收入由后勤管理中心负责编制。
（6）固定资产处置收入由国有资产管理处负责编制。
（7）社会服务、计算机等级考试、普通话测试、英语四六级考试、职称评审、教师资格证等业务收入，由负责组织管理该项业务的相关单位编制。
2.支出预算编制
（1）人员经费。教职工及外聘、外籍教师、临时用工等个人部分支出由人事处编制，特别要列明全校奖励性绩效总额；学生奖助学金及贫困生资助等由学生处编制。
（2）基本运行经费。由各单位根据工作任务及2021年度支出情况编制（教学院由学校统一编制）。
（3）经常性专项经费。按照单位职责承担的涉及全校性工作或专项工作费用，由各单位根据情况逐项编制。
（4）发展性专项经费。教学科研仪器设备以及公共教学设施由实验设备处编制；图书及配套设备由图书馆编制；一般设备、家俱购置由国有资产管理处编制；小型工程、维修改造、绿化美化、后勤设备购置由后勤管理与服务中心编制；全校及各单位信息化建设（含应用系统及软件、一卡通建设）由信息化建设与管理中心编制；基本建设项目由基建处编制。
（二）2023-2024年项目库建设项目
2023-2024年度项目库建设项目，主要包括设备购置、大中型修缮、信息化建设和维护及基本建设等项目，分别由实验设备处、后勤管理与服务中心、信息化建设与管理中心和基建处按照职责编制,后勤管理与服务中心在编制2023-2024年项目库时要统筹规划河南省高校基础条件建设项目。
四、预算编制要求
（一）经常性专项经费编制时要说明编制依据、适用范围、经费计算标准和经费支出计划，并同时填报该项预算支出的绩效目标申报表。其中，“三公”经费编制时要按照上级规定控制规模；会议费、培训费及差旅费要编制到明细项目。
（二）发展性专项经费编制严格执行归口部门编制原则，相关归口部门根据本通知要求做好全校项目征集工作，并按学校相关规定程序进行可行性论证后，按照轻重缓急排序上报。上报项目分别填写《2022年发展性专项预算项目申报书》。
（三）各归口部门编制2022年度预算时，按照学校管理重心下移，激发二级学院办学活力的指导思想，能直接预算分配至各教学院的经费，编制时列明各单位分配数额。
（四）2023-2024年项目库建设项目编制，要附有项目可行性报告，并大致描述项目预算和绩效目标。
（五）各单位在编制预算时要结合本单位的年度工作任务，做到有目的有计划地编制预算，避免出现年度无支出或支出比例小的现象。
五、编制程序和时间安排
请各单位按照本通知要求，制定本单位预算编制工作进程表，按照工作进程表认真编制2022年度预算草案和2023-2024年度项目库建设项目。11月30日前经分管校领导同意后送交财务处，财务处审核汇总后，编制学校预算草案。
特此通知
附件：1.爱游戏全站官网入口(中国)官方网站各单位基本运行经费预算表
2.爱游戏全站官网入口(中国)官方网站各单位经常性专项经费预算表
3.爱游戏全站官网入口(中国)官方网站发展性专项经费预算申报表
4.专项经费预算项目绩效目标申报表
5.专项经费预算项目绩效目标申报表填写说明
6.爱游戏全站官网入口(中国)官方网站教学院基本情况统计表
7.共性项目预算绩效指标体系
财务处 2021年10月22日
